关于2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告
——2026年1月25日在兴和县第十六届人民代表大会第五次会议上
兴和县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将兴和县2025年预算执行情况和2026年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是全面贯彻落实党的二十大精神和实现“十四五”规划目标任务的收官之年。一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对内蒙古的重要指示，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，以党建为引领，以铸牢中华民族共同体意识为主线，深化落实“两个屏障”、“两个基地”、“一个桥头堡”的战略定位和使命任务，推动经济实现质的提升和量的合理增长，实现全县经济高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
2025年，全县一般公共预算收入26499万元，完成年初预算的109.5%，比上年同期增长3563万元，增幅15.5%，其中，税收收入完成20107万元，非税收入完成6392万元；上级补助收入272365万元；一般债务转贷收入70895万元(新增一般债券转贷收入8281万元、再融资一般债券转贷收入62614万元)；上年结余结转收入13254万元；待偿债置换债券结余116万元；政府性基金调入1122万元；收入总计384251万元。
一般公共预算支出290619万元，与上年同期相比减少41018万元，减幅12.5%；上解上级支出7814万元；一般债务还本支出69069万元(再融资债券还本支出62614万元，自有财力偿还6455万元)；支出总计367502万元。
年终结转16633万元，全部为结转下年使用的专项资金和债券资金；待偿债置换债券结余116万元，全部为再融资债券化解地方隐性债务结余资金。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年，全县政府性基金预算收入完成9006万元, 与上年同期相比增加320万元，增幅3.68%；上级补助收入4941万元；专项债务收入36768万元；上年结余结转7344万元。收入总计58059万元。
政府性基金预算支出15023万元，比上年增加3906万元，增幅35.1%；专项债务还本支出34372万元（再融资债券还本32369万元，自有财力偿还专项债务2003万元）；调出资金1122万元；支出总计50517万元。
年终结转7542万元，为结转下年使用的专项债券、上级转移支付和土地出让金等资金。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年，未产生国有资本经营预算收入，国有资本经营上级补助收入完成3万元；上年结转结余收入3万元；收入合计6万元。
国有资本经营预算支出3万元。
年终结转3万元，全部为国有企业退休人员社会化管理的补助专项资金。
（四）社会保险基金预算执行情况
2025年，社会保险基金机关事业单位养老保险基金收入30617万元。城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城镇职工基本医疗保险基金实行市级统筹管理。
社会保险基金支出30617万元，全部为机关事业单位养老保险支出。
社保基金预算收支平衡，无年终滚存结余。
以上预算执行情况只是初步汇总结果，待上级批复决算后，还可能有一些变化，届时依法向县人大常委会作报告。
（五）“三保”预算执行情况
2025年，兴和县“三保”预算安排184010万元，实际支出181388万元，支出进度98.58%，其中：保工资预算安排89833万元，实际支出89080万元，支出进度99.16%；保运转预算安排9946万元，实际支出9294万元，支出进度93.44%；保基本民生预算安排84231万元，实际支出83014万元，支出进度98.6%。
（六）预算绩效管理工作情况
2025年，财政部门认真贯彻落实《内蒙古自治区预算绩效管理条例》，旨在加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将提质增效的理念和方法深度融入预算安排、执行和监督各环节，实现事前、事中、事后闭合管理。一是以编制下一年度预算为基准，选取项目开展事前绩效评估，把财政资金安排的必要性、项目实施的可行性和资金安排的合理性前置审核，切实提升预算安排精准、有效；二是以核查资金使用效益为支撑，抽取项目开展绩效自评抽查核验、财政重点支出绩效评价和财政重点监控工作，以实现事前精准、可行，事中纠偏、护航，事后分析、改进的良性闭环机制；三是以绩效结果应用为手段，作为预算安排、健全制度、完善政策的重要依据，不断提升预算绩效管理能力和水平。
（七）2025年财政主要工作情况
1.聚力扩宽财源保障，“以财辅政”展现新作为。一是紧紧围绕在县委、县政府周围，精准发力，促进收入稳定增长，积极跑项增资，着力保障重点项目推进。2025年全县一般公共预算收入圆满完成年初既定目标，争取到位上级补助、债券资金共28.07亿元，为经济社会发展提供有力的财力保障。二是努力培植壮大税源，坚持“依法依规、应收尽收”，确保全年财政平稳运行。持续优化政府支出结构，集中财力办大事，坚持党政机关过紧日子，从严从紧控制一般性支出，持续提升财政投入在经济社会发展中的重要作用。三是统筹盘活存量资金和加大预算单位财政资金清理力度，及时收回确定无法实现绩效目标的资金，统筹用于急需领域。坚持政策上下贯通、落实，持续提升财政管理水平，进一步提升财政资金使用效益。
2.践行以人民为中心，民生保障体现新担当。始终坚持以人民为中心的发展思想，把保障民生和推动社会事业发展作为财政保障的重点，优先保障教育、医疗卫生及社会保障、农业农村等民生领域事项。2025年兴和县民生支出占一般公共预算支出比重保持在76%以上，切实兜牢兜实民生支出。一是医疗卫生和社会保障方面。投入22635万元补充社会保险基金专户，用于机关事业单位基本养老保险和城乡居民基本养老保险；投入1914万元，用于对老人和儿童提供的福利支出；投入1767万元，用于重度残疾人和困难残疾人的生活补贴；投入21748万元，用于城镇和农村困难群众最低生活补贴；投入3328万元，用于特困人员、困难人员的救助支出；投入5230万元，用于补助对死亡人员和伤残军人等抚恤支出；投入3897万元，用于城乡医疗救助、发放育儿补贴和提供基本公共卫生服务；投入就业补助1638万元，实现城镇新增就业610人，失业人员再就业344人，就业困难人员实现就业315人，农牧民转移就业48050人，城镇技能培训530人，农牧区转移劳动力技能培训760人。创业培训90人，发放创业担保贷款1710万元，失业保险累计参保人数8650人，核定失业保险费755万元，发放稳岗补贴金额122.88万元，惠及职工2105人，发放一次性扩岗补贴7500元。二是教育领域方面。全年教育支出投入30211万元，重点用于加强教师队伍建设、提升教育教学质量，并保障新招聘教师经费需要。及时足额拨付学生资助补助资金，切实保障每一名学生“有学上、上好学”，缓解困难家庭就学负担；累计发放各类教育资助590余万元，惠及学生8571人次。2025年，有序推进教育基础设施建设，其中启慧幼儿园投入250万元，福瑞学校建设项目投入4500余万元，进一步改善基本办学条件，提升县域教育公共服务能力。三是农业农村方面。投入6538万元用于实施清洁能源取暖改造工程和察汗淖尔流域生态治理；投入5141万元用于农业科技转化与推广服务、病虫害控制、农业防灾救灾、农业生产发展、农业资源保护修复与利用和高标准农田建设，持续优化农业农村发展；投入2047万元用于林业和草原方面，主要实施森林资源培育、技术推广与转化、森林资源管理、动植物保护、湿地保护和林业工程项目，确保生态环境持续改善。投入1008万元用于农田抗旱、防汛、水利工程建设、农村供水和江河湖库水系综合整治支出；投入巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴16615万元，实施巩固脱贫攻坚成果防止返贫的补贴项目、农业农村产业化发展项目、农村基础设施建设等项目。
3.防范政府债务风险，经济社会发展新动力。严格贯彻落实中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，做好地方政府债务风险化解工作，按期拨付债务还本付息资金。坚持不新增政府隐性债务底线，积极防范政府债务化解风险和金融领域风险，稳定社会经济大局。一是加强政府债务管理，足额完成化解任务。2025年兴和县化解隐性债务13934.84万元，其中自身财力化解9206.84万元，通过专项债券资金化解平台公司债务4728万元。兴和县水利投资有限公司顺利退出融资平台，通过再融资债券等方式共化解债务9708万元。二是加强金融管理，严控风险隐患。紧紧围绕全县经济社会发展大局，认真执行国家宏观调控政策，充分发挥金融服务实体经济的指导作用，金融结构进一步优化，服务水平进一步提升，强力推动项目融资服务、防范化解金融风险等各项工作，促进全县经济持续健康发展。
4.坚持改革提质增效，财政事业取得新进展。一是强化预算绩效管理。从做“优”绩效评估、做“细”绩效目标、做“严”绩效监控、做“实”绩效评价、做“真”结果应用五个方面推进预算管理和绩效管理深入融合。二是强化政府采购监管和财政评审管理。积极发挥政府采购和财政评审重要作用，全面提升财政职能管理和工作成效。全年政府采购369批次，预算采购金额9491万元，实际采购金额9336万元，节约资金155万元，节约率1.6%。持续加大财政投资评审力度，严控项目随意变更、增加投资，全年财政投资评审已完结送审金额36544万元，审定金额32079万元，审减金额4465万元，审减率12%。三是逐步推行零基预算改革。坚持预算法定，强化预算约束力度，加强预算统筹力度，进一步落实《预算评审管理办法》各项举措。逐步探索零基预算模式，加强预算安排事前介入、执行事中监控、事后结果应用效果，提升预算安排的精准性、有效性。四是强化财会监督管理。财会监督常态化、常年开展、常抓不懈，巩固行政事业单位会计信息质量、代理记账机构会计信息质量检查工作成果，持续推进监督检查制度建设，牢守财经纪律底线，全面提升财政职能管理和工作效率。
各位代表，2025年，在县委、县政府坚强的领导下，圆满完成了兴和县第十六届人民代表大会第四次会议确定的各项任务，社会经济民生得以持续发展。但财政运行仍然面临着一些困难、问题和挑战：一是政府债务化解任务艰巨，法定债务还本付息压力大且未来几年仍处于还本付息高峰期；二是财政自给率较低，保障和改善民生和公共服务能力面临考验，收支矛盾尤为突出；三是预算的约束力需进一步加强，一些领域预算执行进度偏慢，部分项目资金使用绩效不高，效益发挥不够充分。对于这些问题，我们需要在2026年的工作中加以改进。
二、2026年预算草案
2026年是落实党的二十届四中全会精神的关键之年，是实施“十五五”规划的开局之年，持续推进兴和县高质量、高水平发展是我们的重要使命任务。
（一）2026年预算编制和财政工作的指导思想及原则
2026年预算编制和财政工作的指导思想：
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记对内蒙古系列重要讲话重要指示精神，按照自治区党委“1571”工作部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，坚持人民至上，坚持稳中求进工作总基调，认真落实各级财政工作会议精神，持续防范化解重点领域风险，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，实现“十五五”良好开局。
2026年预算编制和财政工作遵循以下原则：
——坚持以收定支，确保财政收支平衡。积极稳妥培育财源稳增收，加强税收征管，收入预算实事求是、科学预测。支出预算统筹兼顾，着力优先保障“三保”支出需求，坚持以收定支，量入为出，不列赤字。
——坚持厉行节约，优化财政支出结构。牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出，严格预算执行和绩效管理，严控“三公”经费，进一步压减非必要、非刚性支出，集中财力办大事，分清轻重缓急，实现保压结合、精准施策、厉行节约。
——坚持预算法定，强化预算刚性约束。坚持“先有预算，后有支出”，构建有保有压、突出重点、统筹有力的预算安排机制，强化预算执行刚性约束，严格落实无预算不支出原则。
——坚持讲求绩效，提升资金使用效益。推进预算绩效管理常态化，落实“无预算无资金”、“花钱必问效，无效必问责”机制，强化全过程监管执行和结果应用，提高财政资金使用效益。
（二）2026年收入预计及支出安排
1.一般公共预算
根据兴和县经济社会发展情况，2026年我县一般公共预算收入安排27824万元，较上年实际完成收入增加1325万元，增幅5%。具体编制情况如下：
公共预算总收入预计234783万元。其中：一般公共预算收入27824万元，上级财力补助167685万元，提前告知专项转移支付22525万元（困难群众救助和乡村振兴补助资金），上年结转结余收入16749万元（包含待偿债置换债券116万元）。
按照收支平衡、不列赤字的原则，2026年公共预算支出安排如下：
（1）2026年一般公共预算支出安排222407万元，主要有：一是人员支出安排123507万元，占总支出的55.5%，主要用于人员工资、离退休人员、遗属人员工资支出，机关事业单位和企业基本养老保险配套、公积金配套、职工基本医疗保险和大病医疗保险配套、财政对机关事业单位养老保险补助等。二是部门单位公用经费安排8100万元，占总支出的3.64%，主要用于机关事业单位正常运转经费。三是上级硬性要求用于配套民生支出安排14167万元，占总支出的6.4%，主要是用于保障社保、教育、卫生健康、乡村振兴等相关民生支出。四是地方安排配套民生支出以及刚性支出需求30237万元，占总支出的13.59%，主要用于残疾人事业发展、城区环卫设施及路灯运营保障、村级运转支出、离退休老干部医疗保障项目、公益性岗位补贴、高危人员从业体检、贫困人员医疗保险补贴、污水处理及供热保障费用、市场监督管理执法、平安城市运行维护、国有企业注册资本金、投资评审费用、招商引资、工程建设及维修项目、临时安排的应急项目、城市绿化及养护项目、察汗淖尔流域治理、“两代表一委员”工作、诚信体系建设和安全生产费用等。五是地方政府债务付息安排7238万元，占总支出的3.25%，主要用于地方政府债券资金付息费用。六是安排上级提前告知专项转移支付22525万元，占总支出的10.13%，用于安排乡村振兴补助项目和困难群众救助等民生资金。七是安排上年结转至本年继续使用的上级转移支付及债券资金16633万元，占总支出的7.49%。
（2）2026年地方政府一般债务还本支出安排176万元：主要用于偿还到期农发基金贷款本金60万元以及用于置换隐性债务再融资债券116万元。
（3）2026年预备费安排5700万元。
（4）2026年专项上解支出安排6500万元。
2.政府性基金预算
2026年，政府性基金预算收入预计4000万元，上年结转结余收入7542万元，收入合计11542万元。
根据收支平衡原则，2026年政府性基金支出相应安排11542万元。一是安排土地出让金用于农业农村方面700万元；二是安排2420万元用于偿还到期政府专项债务利息；三是安排880万元用于偿还到期政府专项债务本金；四是安排上年结转结余至本年继续使用的上级转移支付及债券资金7542万元。
3.社会保险基金预算
2026年，社会保险基金（机关事业单位养老保险基金）收入预计31907万元，比上年实际收入增加1290万元，增长4.2%。社会保险基金预算预计支出31907万元。城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、城镇职工基本医疗保险基金实行市级统筹管理，故本年不编制上述基金预算。
（三）“三保”预算安排情况
2026年“三保”年初预算安排147998万元，其中保工资安排83630万元，保运转安排8931万元（包括在职人员交通补贴及妇女卫生费），保基本民生安排55437万元，主要包括：教育类支出265万元、社会保障类支出35959万元、卫生健康类支出681万元、村级支出4338万元、巩固拓展脱贫攻坚成果支出7897万元、其他基本民生支出6297万元。
（四）预算绩效目标编审情况
为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《内蒙古自治区预算绩效管理条例》等精神，财政部门对2026年部门预算绩效目标进行编审，共审核部门整体支出绩效目标70个，审核单位整体绩效目标144个，审核项目支出绩效目标166个，其中：评定为“优”的项目有25个，评定为“良”的项目有118个，评定为“中”的项目有13个，评定为“差”的项目有10个。根据相关规定对评定为“优”的项目直接进入预算安排环节；对评定为“良”的项目反馈至预算单位经单位修改绩效目标后进入预算安排环节；对评定为“中”的项目，结合审核意见、项目历年预算执行情况和项目成本分析综合评定预算安排金额，并要求重新编制项目绩效目标；对评定为“差”的项目，退出年初预算安排环节。
（五）有关预算安排的几项说明
1、财力性转移支付预算说明。2026年财力性转移支付167685万元，其中：均衡性转移支付收入90703万元，县级基本财力保障机制转移支付收入46810万元，结算补助和其他转移支付收入等26351万元，民族地方转移支付收入3821万元。
2、“三公”经费预算说明。2026年，我县“三公”经费支出安排1250万元，与上年同期相比减少13万元，减幅1.03%，其中：公务接待费276万元，与上年同期相比减少13万元，减幅4.3%；公务用车运行维护费962万元，与上年预算相比无增减变化。
3、关于尚未列入当年预算部分项目的说明。受可用财力限制，未能列入预算安排的部分项目，按照轻重缓急，在年度预算执行中，通过新增债券或新增财力解决。
4、根据预算法规定以及预算编制要求，提前下达转移支付应当编入年初预算。提前下达2026年的专项转移支付22525万元已按照对应科目列入预算。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的上年结余结转资金已全部结转至部门单位，下年度继续使用。
三、2026年财政重点工作任务
1、持续深化财税金融改革，让改革举措落地见效。一是加强财税金融政策协调配合，提升财政资源配置效率和金融服务质效，加强财政资源和预算统筹，健全“集中财力办大事”支出保障机制。二是全面落实零基预算改革，提升财政管理系统化、精细化、标准化、法治化水平，打破支出固化僵化格局，更加突出绩效导向，做到“小钱小气、大钱大方”，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。三是持续优化支出结构，探索支出标准体系建设，深化预算绩效管理改革，加强全口径地方债务监测监管，不断完善防范金融风险体制机制，加强金融监管协同，提高风险识别和防范能力，保障县内金融机构健康发展。
2、持续依法加强税收征管，让财政收入稳定增长。一是抓好组织收入工作，深化综合治税，注重财政收入结构，提高征管质量和效率，聚焦重点行业和重点税源，确保各项收入应收尽收、科学合理。二是持续深化跑项争资，按照自治区党委“1571”工作部署，全力以赴争取各类转移支付资金，深入研判上级政策走向，加强债券项目申报，提前做好项目储备，争取中央、自治区、市更大支持，为地区社会经济发展大局提供重要支持。三是持续加大盘活闲置存量资金和存量资产力度，高效推动存量资产与资金之间转换效率，将财政资源用于保障重大决策部署和改善民生上。
3、持续优化调整支出结构，让社会民生进一步发展。始终坚持以人民为中心的发展思想，在发展中保障和改善民生，不断提高人民生活品质。一是牢固树立党政机关过紧日子，持续压减“三公”经费和一般性支出，深化节约型机构建设。二是加强预算约束力度，严格预算执行和预算绩效评价管理，大力优化支出结构，强化精准、合理预算安排。三是突出就业优先导向，支持教育事业蓬勃发展，促进卫生健康事业发展，全力保障基本民生，不断增加民生领域投入，建立过硬的社会保障体系，满足人民群众多层次、多样化的民生需求。四是大力推进乡村振兴，巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴发展，推进村集体经济、美丽乡村建设和农村基础设施建设。五是改善人居住房、饮水状况，保障粮食产量与安全，加强防范自然灾害，提高农产品生产质量和产品安全。六是坚持以生态优先、绿色发展为导向，改善水资源状况，加强湿地保护，稳妥农村生活垃圾和污水处置，不断改善人居环境，以“绿水青山，就是金山银山”的发展理念，建设美丽兴和。
4、持续树立财政底线思维，让财政运行安全可持续。一是坚持财政运行风险监测和库款调度，兜牢兜实“三保”底线，确保地方财政平稳运行。二是坚持统筹发展和安全，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线，增强财政运行的安全性和可持续性。三是坚持严防债务风险，严格落实既定化债举措，坚决遏制新增地方政府隐性债务，抓紧抓实隐性债务化解。四是落实零基预算改革，打破传统“基数+增长”的预算模式，健全项目全生命周期管理和支出标准体系建设，以绩效为导向确保财政资源优化配置和高效使用，增强财政运行可持续性。五是坚持严肃财经纪律，充分发挥财政监管职能作用，强化纪律意识，筑牢底线思维，健全财会监督体系，形成上下联动、贯通协调工作机制，加大政府和部门预决算公开力度，保持财政政策、绩效信息、债务信息及时、准确公开。
各位代表，做好2026年财政工作，责任重大，任务艰巨。全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，坚决执行县人大及其常委会的决议和决定，认真听取县政协的意见和建议，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推动财政各项工作落地见效，为建设美丽兴和作出新的贡献。
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